Нужно ли проводить идентификацию бенефициара ювелирам. В Приказе от 17 февраля 2011 г. N 59 ничего не сказано про бенефициаров, а в Постановлении от 30 июня 2012 г. N 667 сказано, что нужно разработать программу по идентификации бенефициаров. Где можно посмотреть сведения, получаемые в целях идентификации бенефициаров?
Обязанность по установлению бенефициарных владельцев сведенеия, которые необходимо установить указаны непосредственно в Федеральном законе 115-ФЗ, и распространяется на всех субъектов 115-ФЗ, в том числе на ювелирные компании.
в соответствии со статьей 7 пунктом 1 пп 2) обязанность организаций
«2) принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев клиентов, в том числе по установлению в отношении их сведений, предусмотренных подпунктом 1 настоящего пункта».
при этом подпункт 1) пункта 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ содержит список сведений в отношении физических лиц, к которым и относятся бенефициарные владельцы:
«в отношении физических лиц — фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения».
Исключение составляет только покупка физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней на сумму, не превышающую 40 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на сумму, не превышающую 100 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей,
в таком случае — идентификация клиента — физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводится (за исключением случая, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).