В соответствии с в Рекомендациями по исполнению лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг, требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Росфинмониторингом от 25 апреля 2018 г.), организации, оказывающие бухгалтерские услуги, разрабатывают Правила в соответствии с Постановлением Правительства 667, которое не содержит изъятий по содержанию программы выявления в отношении тех или иных видов организаций.
Также и прочие субъекты 115-ФЗ включают в Правила все операции, подлежащие обязательному контролю, независимо от того, могут ли они быть выявлены в их деятельности.